Voor het opstellen van de begroting 2025 worden de volgende begrotingsuitgangspunten behandeld.
Elk begrotingsuitgangspunt wordt daarna in een alinea toegelicht:
- Loonontwikkeling;
- Prijsindex;
- Investeringsplan;
- Sociale en fysieke structuur.
Loonontwikkeling
Bij de weergave van de loonkosten voor de komende jaren, wordt rekening gehouden met de loonontwikkeling van 4,7 % (op stelposten) voor 2025, voor 2026 met 3,8 %, voor het jaar 2027 4,8% en voor 2028 met 4%. Deze stijging moet worden gedekt uit het accres in het gemeentefonds. In deze begroting is voor de cao-ontwikkelingen nog niets meegenomen. Momenteel zijn de cao-onderhandelingen gaande en zijn we in afwachting van de nieuwe cao. Er ligt nog geen concreet bod van de werkgevers, daarom is er nog niet gerekend met een cao-ontwikkeling. Bij het definitief worden van de cao zal de stelpost loonontwikkeling in worden gezet als dekking.
Prijsindex
In de begroting 2025 wordt meerjarig uitgegaan van een prijsindex aan zowel de baten als de lastenkant. Daarbij sluiten we aan bij de gehanteerde prijsindex van de septembercirculaire 2024. Op het moment dat prijsstijgingen aan de lastenkant afwijkt van de ontwikkeling die we hebben geraamd, dan zal dit gecompenseerd worden door een bijgestelde uitkering uit het gemeentefonds en waar nodig bijstelling van de tarieven.
De septembercirculaire laat voor de prijsindexatie de volgende lijn zien; 2,7% voor 2025 en 2026, 2,6% voor 2027 en voor 2028 en 2029 2,4 %.
Uitgangspunten investeringen
In de begroting is een actueel overzicht van investeringen opgenomen.